L’Astuce

Infos pratiques

Chiffres clés

La Banque de France a présenté fin octobre le rapport 2019 de l’Observatoire de l’épargne réglementée. Fin 2019, l’épargne réglementée des ménages français représentait 722 milliards d’euros (+ 2,7 % par rapport à 2018), et constitue 14,2 % du patrimoine financier des Français (contre 15 % en 2018).

Fin 2019, près de 82 % des Français (soit 54,9 millions des Français) détenaient un Livret A. Son encours total était de 278,2 milliards d’euros pour les personnes physiques (298,4 milliards d’euros fin 2019 pour l’ensemble des détenteurs de Livret A).Les sommes détenues sur le Livret A sont en hausse de 20,3 milliards d’euros (+5,2 %) par rapport à 2018.

Fin septembre 2020, l’encours du Livret a bondi à 324,3 milliards d’euros.

Les sommes déposées sur les livrets de développement durable et solidaire (LDDS) ont progressé de 4 % pour s’établir à 111,9 milliards d’euros fin 2019.

Les encours des plans d’épargne logement (PEL) sont en hausse de 2,2 % à fin décembre 2019 à 282,5 milliards d’euros malgré un nombre de livrets en baisse en 2019 de 6,1 %. Près de 20 % des Français détiennent un PEL.

L’encours des livrets d’épargne populaire (LEP) a baissé de 9,2 % en un an à 39,4 milliards d’euros.

Précisions sur le Livret A :

Créé en 1818, le livret A peut être ouvert par tous (personnes mineures et majeures), dans la plupart des banques. Son rendement est fixé par l’Etat.

Versement et Retrait

  • Dépôt initial : 10 €
  • Plafond de dépôt : 22 950 €

Rémunération/ Fiscalité

  • Taux d’intérêt : 0,50 % net par an (au 1er août 2020)
  • Imposition : 0 % (ni impôts, ni PS)

Livret de développement durable : 

Le Livret de développement durable et solidaire (anciennement LDD et, encore avant, compte de développement industriel – Codevi) demande un versement minimal, en général de 15 euros. Ce montant dépend de chaque établissement, aucun minimum n’étant imposé par la loi. Les versements et les retraits sont libres. Le montant maximum des dépôts est plafonné à 12 000 euros depuis le 1er octobre 2012, hors intérêts. Il ne peut être ouvert qu’un livret par contribuable ou un livret pour chacun des époux ou partenaires liés par un PACS, soumis à une imposition commune.

Livret d’Epargne Populaire :

Le Livret d’épargne populaire (LEP) a été créé en 1982 dans le but d’offrir aux personnes les plus modestes une protection de leurs économies contre la hausse des prix. Les versements et retraits sont libres, dans la limite d’un plafond de 7 700 €, le solde ne pouvant jamais être négatif. Le LEP est un placement garanti par l’Etat. Il est réservé aux personnes disposant de revenus modestes. La loi de finances rectificative pour 2013 a modifié les conditions d’ouverture du livret, basées sur le revenu fiscal de référence et non plus sur le montant d’impôt à payer.

 Une fiscalité intéressante :

Types de Livret Dépôt Minimum Dépôt maximum (intérêts non compris) Taux d’intérêt Fiscalité
Livret A 15 € 22 950 €* 0,50 % net exonération
Livret Bleu 15 € 22 950 € 0,50 % net exonération
Livret de développement durable et solidaire (ex-Codevi) 15 € 12 000 €* 0,50 % net exonération
Livret Jeune (12-25 ans) 15 € 1 600 € libre (toujours au-dessus du Livret A) exonération
Livret d’épargne populaire (LEP) 30 € 7 700 € 1 % (taux Livret A + 0,50 %) exonération

Eléments chiffrés sur la retraite

MONTANT ET ÉVOLUTION COMMENTAIRES

Pension régime de base

 

Revalorisation de 1 % pour les pensions de moins de 2000 euros le 1er janvier 2020 Revalorisation de +0,3 % le 1er janvier 2020 pour les pensions supérieures à 2000 €

Minimum contributif : au 1er janvier 2020

(Source: https://retraitesdeletat.gouv.fr/retraite/le-paiement-de-ma-retraite/la-revalorisation)
Maximum pension de base : € par mois
AGIRC-ARRCO * Valeur du point : 1,2714 € au 1er novembre 2019
IRCANTEC Valeur du point : 0,48511 € au 1er janvier 2020
Indépendants Valeur du point : 1,18 €
Pension militaire d’invalidité Valeur du point : 14,45 €
Montant du minimum vieillesse L’Allocation de solidarité aux personnes âgées, appelée également minimum vieillesse est revalorisée de 35 € au 1er janvier 2020 pour atteindre 903,20 € par mois pour une personne seule.
La hausse est de 54,34 € pour un couple portant le montant de l’allocation à 1 402,22 € par mois.
Allocation veuvage 622,82 € par mois au 1er janvier 2020 Plafond de ressources au 1er janvier 2020 : 778,53 € par mois
Réversion Plafond de ressources au 1er janvier 2020 : 54 % de la pension du défunt
21 112,00 € par an, pour un veuf ou une veuve célibataire
33 779,20 €, par an, pour une personne remariée, pacsée, ou en concubinage
Minimum de pension Si le défunt justifiait de 15 ans (60 trimestres) d’assurance retraite au régime général : 3 478,46 € par an (soit 287 € par mois) au 1er janvier 2020
Majoration par enfant à charge : 98,33 € au 1er janvier 2020
Montant moyen mensuel de la pension brute Tous régimes confondus 1 422 € Avec droits dérivés
(droits directs y compris majoration pour enfants) en 2016. Pour les hommes 1 777 € 1 567 €
Pour les femmes 1 096 € 1 798 €
1 356 €
* Source AGIR-ARRCO

 

Taux et plafonds

Livret A et Livret Bleu  

Taux de 0,50%

Voir plus d’infos sur https://publications.banque-france.fr/search-es?term=rapport+er+2019

Le livret A est détenu par près de 56 millions de personnes ! Produit d’épargne liquide par excellence, son rendement (réglementé) est handicapé aujourd’hui par un taux d’inflation supérieur ce qui le rend considérablement moins attractif.
Plafond 22 950 €
Livret de Développement Durable 0,50%
Plafond 12 000 €
Plan d’Épargne-logement 1% Le Plan d’Epargne Logement (PEL) est un produit d’épargne réglementée par l’Etat qui ouvre droit, sous conditions, à un prêt spécifique. Tout particulier, mineur ou majeur, peut ouvrir un PEL, mais il ne peut en ouvrir qu’un. Plus l’épargne est importante, plus les droits à prêts sont élevés.

Plus d’infos sur https://www.economie.gouv.fr/particuliers/plan-epargne-logement-pel#plafond

pour les PEL ouverts
À compter du 01/08/2016
Plafond 61 200 €
Compte Épargne-logement 0,25%
Plafond 15 300 €
Livret d’Épargne jeune Minimum 0,5 % Ce livret est destiné aux personnes âgées entre 12 et 25 ans résidantes en France. Un seul livret par personne est autorisé. Il est possible de le cumuler avec un Livret A, un Livret d’épargne populaire (LEP) ou un Livret de développement durable solidaire (LDDS) sous réserve d’éligibilité à ces différents produits.
Plafond : 1 600 €
Livret d’Épargne Populaire 1,00%

Plus d’infos sur https://www.economie.gouv.fr/particuliers/livret-epargne-populaire-lep

Le livret d’épargne populaire (LEP) est un placement réservé aux personnes disposant de revenus modestes. Il offre de nombreux avantages parmi lesquels un taux d’intérêt garanti et exonéré d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le LEP est un produit d’épargne réglementé, notamment en ce qui concerne ses conditions d’ouverture, son fonctionnement, sa durée et sa clôture.
Plafond : 7 700 € (hors intérêts)
Livrets ordinaires fiscalisés des particuliers 0,16%
(Décembre 2019)
Pas de plafond légal
PEA Plafond 150 000 €

(plus d’infos sur https://www.economie.gouv.fr/particuliers/plan-epargne-actions-pea)

Le Plan d’Epargne en actions offre une fiscalité allégée au terme de 5 années de détention. Il permet d’investir en actions en direct, ou en part d’OPC éligibles au PEA. Il est cumulable avec le PEA PME-ETI.

Versements et frais

Plafond de versement : 150 000 €
Frais variables mais plafonnés
Frais de garde : variables mais plafonnés
Fiscalité

Réservé aux contribuables Français
Fiscalité : 0 % sur les gains après 5 ans (17,2 % de prélèvements sociaux
Possibilité d’une rente défiscalisée après 5 ans

+
225 000 € pour le PEA-PME
PEA PME Plafond : 225 000 € Le PEA-PME est destiné à financer les petites et moyennes entreprises (PME) et les entreprises à taille intermédiaire (ETI). Il fonctionne comme un PEA bancaire, à l’exception du plafond des versements (225 000 €), et des titres qui peuvent y être investis.

Le livret d’épargne populaire (LEP)

Le livret d’épargne populaire (LEP) est un placement réservé aux personnes disposant de revenus modestes. Il offre de nombreux avantages parmi lesquels un taux d’intérêt garanti et exonéré d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Le LEP est un produit d’épargne réglementé, notamment en ce qui concerne ses conditions d’ouverture, son fonctionnement, sa durée et sa clôture.

Vous pouvez ouvrir un compte sur LEP si votre domicile fiscal est situé en France.

Un seul LEP peut être ouvert par personne, dans la limite de 2 livrets par foyer fiscal (un livret pour vous et l’autre pour votre époux/se ou votre partenaire de Pacs).

Pour ouvrir un compte sur LEP en 2020, le revenu fiscal de l’année 2018 de votre foyer fiscal (figurant sur l’avis d’imposition de 2019) ne doit pas dépasser les limites suivantes :

Plafond de revenus selon la situation familiale – Métropole

Quotient familial Plafond de revenus
1 part 19 977 €
1,5 parts 25 311 €
2 parts 30 645 €

Pourquoi jongler avec les chiffres ?

Faire fructifier son épargne

Anticiper ses dépenses, concrétiser ses projets

Bien définir son horizon de placement

Faire face aux aléas

321 Mds

Livret A (août)

8 Mds

Cotisations Assurance-Vie

30 Mds

Epargne réglementée (6mois)

Utilisez nos simulateurs : 

A partir de vos capacités d’épargne, estimez les scénaris qui vous conviennent grâce à ces simulateurs. Soyez prévoyant pour votre épargne. Déterminez les scénaris idéaux, à partir de votre capacité d’épargne, en utilisant ce simulateur.

Quels sont les avantages de faire votre simulation Epargne et Retraite en ligne ? Ces outils peuvent vous aider à monter vos projets, vous permettre de faire fructifier votre capital, préparer sereinement votre retraite ou financer un projet. Il est important de répondre aux questions suivantes  :

Quelle stratégie mettre en œuvre pour préparer ma retraite ?

Comment capitaliser sur mon épargne pour réaliser mes projets ?

Quels sont les avantages d’un contrat d’assurance vie pour épargner ?

Faut-il opter pour le PER individuell ou alimenter un contrat d’assurance vie ?

Quel montant est-il nécessaire d’épargner chaque mois ?

Autant de questions qu’un épargnant se pose pour choisir le produit d’épargne retraite le plus adapté à sa situation et déterminer les placements qui correspondent le mieux à ses projets en fonction de son degré d’aversion au risque. C’est dans cette optique que les simulateurs proposés ont été pensés. Vous pouvez ainsi calculer dans le cadre d’une simulation le montant de votre épargne à échéance en fonction d’un capital initial et/ou d’un versement programmé, d’une durée ou d’un taux.

Ils ont vocation à vous aider dans vos projets, pour vous permettre de faire fructifier un capital, préparer sereinement un projet ou financer vos projets.

Simulateur PERP

Simulateur Retraite

Fil de l’actualité réglementaire

De nouvelles dispositions dans la loi de financement de sécurité sociale pour 2021 :

La loi de financement de sécurité sociale pour 2021 publiée au Journal Officiel du 15 décembre 2020 s’inscrit cette année dans un contexte extrêmement particulier lié à la pandémie.

Plusieurs grandes lignes se dégagent et notamment la mise en œuvre du Ségur, destinée à répondre à la crise sanitaire, la création d’une cinquième branche de la Sécurité Sociale dédiée à l’autonomie ou encore l’amélioration des droits des assurés sociaux.

Voici quelques-unes des nouvelles dispositions :

Plans d’Epargne Retraite :

  • La loi prévoit qu’en cas de transfert des droits d’un PERCO vers un PER Collectif, les taux historiques des prélèvements sociaux sur les plus-values seront maintenues pour les sommes versées sur un PERCO avant le 1er janvier 2018. Les opérations permettant ce maintien sont soit la transformation du PERCO en PER Collectif par l’employeur, soit le transfert des droits (que le transfert soit individuel ou collectif), ces opérations, pour bénéficier de cette disposition, devront être effectuées avant le 1er janvier 2023.

Contrats de frais de santé :

  • Une contribution exceptionnelle à la charge des organismes complémentaires de santé est créée. Cette contribution est fixée à 2,6% pour 2020 et à 1,3% pour 2021 et est assise sur l’ensemble des sommes soumises à la taxe solidarité additionnelle (TSA), à l’exception de celles relatives aux indemnités journalières.
  • A compter du 1er janvier 2022, le tiers payant intégral pour les bénéficiaires de l’assurance maladie, sur les équipements et les soins du panier 100% Santé (optique, audiologie et dentaire) sera généralisé. Tous les contrats souscrits ou renouvelés à partir de cette date devront le prévoir, à défaut, ils ne seront plus « responsables ».
  • A compter du 1er septembre 2021, une participation appelée « Forfait patient urgences », venant en remplacement du ticket modérateur, s’appliquera aux patients de passage aux urgences (non suivi d’une hospitalisation). Le montant de cette participation sera défini par arrêté mais certaines minorations/ exonérations sont d’ores et déjà prévus, comme par exemple, les femmes enceintes, à compter du 6e mois de grossesse. Tous les contrats de frais de santé devront la prendre en charge, à défaut, ils ne seront plus « responsables ».

Professions libérales :

  • Les professionnels libéraux relevant de la Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales pourront bénéficier, à partir du 1er juillet 2021, d’indemnités journalières pendant les 90 premiers jours en cas d’arrêt de travail. Ce dispositif sera financé par une nouvelle cotisation assise sur les revenus d’activités de ces professionnels.

Congé paternité et congé d’adoption:

  • Le congé paternité et d’accueil de l’enfant, à compter du 1er juillet 2021, est allongé à 25 jours dont les quatre premiers jours sont obligatoires et auxquels s’ajoutent les 3 jours de congés naissance, également obligatoire, pour les salariés, soit un total de 28 jours, portés à 32 jours en cas de naissances multiples.
  • Le congé d’adoption est lui aussi allongé, à compter du 1er juillet 2021, à 16 semaines pour les familles ayant, au plus, un enfant à charge. En cas de partage du congé entre les parents, ceux-ci bénéficient d’un congé supplémentaire de 25 jours ou 32 jours en cas d’adoptions multiples (au lieu de 11 jours ou 18 jours en cas d’adoptions multiples actuellement).

Pour plus d’informations, vous trouverez ci-dessous un lien vers la loi de financement de la Sécurité Sociale pour 2021 :

https://www.legifrance.gouv.fr/jorf/id/JORFTEXT000042665307?r=3XB17hT5dg

Rachat de ses droits pour un TNS dans certaines conditions :

L’article 12 de la 3ème Loi de finances rectificative pour 2020 prévoit la possibilité pour un TNS qui a adhéré à un contrat de retraite Madelin, Madelin agricole ou à un PER individuel avant le 10 juin 2020 de procéder à un rachat de ses droits dans la limite de 8 000€, quel que soit le nombre de contrats.
Les adhérents devront présenter leur demande complète avant le 31 décembre 2020 et l’assureur aura un mois pour verser les sommes.

Conséquences fiscales et sociales:

  • L’exonération d’impôt sur le revenu est limitée à 2000€
  • La part des sommes rachetées correspondant aux produits afférents aux versements du titulaire du contrat est assujettie à la contribution sociale généralisée au taux de 9,2%, à la contribution pour le remboursement de la dette sociale au taux de 0,5% et au prélèvement de solidarité au taux de 7,5%.
  • Le montant admis en déduction du résultat imposable ou du revenu net global au titre de l’année 2020, et le cas échéant au titre de l’année 2021, est diminué du montant du rachat effectué par l’adhérent

Retrouvez tous les détails sur la loi promulguée au Sénat ici.

Contrats de retraite en deshérence :

Le Sénat a adopté le 21 octobre 2020 en première lecture la proposition de loi relative à la déshérence des contrats de retraite supplémentaire mais en simplifiant le texte comme cela avait été proposé le 14 octobre par la commission des affaires sociales. Le but est donc de renforcer l’information des assurés et de diminuer le phénomène des contrats de retraite supplémentaire non réclamés mais sans aller plus loin dans leur recherche.

Détails à retrouver ici

    Contrats pour les aidants

    Depuis le 1er octobre, tous les aidants ont la possibilité de prendre des congés rémunérés pour aider un proche handicapé ou en perte d’autonomie.

    Détails à retrouver sur ce lien

    Comprendre la finance

    Le Cercle des Epargnants évoque des concepts économiques. La vocation de cette rubrique est de développer des notions pédagogiques sur l’ensemble des sujets portant sur les finances personnelles et le décryptage de l’économie afin de vous aider à appréhender les thématiques abordées. Vous y trouverez aussi quelques chiffres et éléments clés sur cet environnement financier dont la règlementation et le cadre évoluent fréquemment.

    Quelques principes :

    Chaque produit financier obéit à certaines conditions. Il faut connaître quelques éléments clés pour investir son épargne à bon escient. Voici une sélection de données pour vous aider à vérifier les contraintes et possibilités des principaux véhicules d’investissement. Avant cela, rappel de quelques principes de base :

    L’épargne sert à anticiper ses dépenses et concrétiser ses projets . A court, moyen ou long terme, elle doit être constituée dès que possible.

    L’épargne de précaution est un filet de sécurité. Elle est placée sur des supports financiers sans risque et disponibles ;

    Au-delà de cinq ans, l’épargne permet de financer des projets durables, pour soi, sa famille et
    ses enfants.
    Une gestion dynamique et adaptée de son épargne est nécessaire pour faire face, au moment de la retraite, à une baisse de ses revenus et à de nouvelles dépenses (dépendance).
    L’épargne sous forme d’assurance-vie facilite la transmission de son patrimoine.

    Quel que soit votre situation de vie, vos projets, vos envies, il est important de bien définir vos objectifs, votre horizon de placement et de choisir les produits financiers qui vous conviennent le mieux en fonction de votre appétence au risque.

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